Mi az a TBSZ, és miért menekítik ide a pénzüket a magyarok?

A magyar háztartások összesen 135 és 290 milliárd forint közötti kamatbevételtől esnek el azzal, hogy lekötött betétek helyett készpénzben tárolják a pénzüket. A money.hu szakértője összefoglalja a Tartós Befektetési Számlák (TBSZ) legfőbb előnyeit.

2024. augusztus 28., 12:41

Szerző:

Mi az a TBSZ, és miért menekítik ide a pénzüket a magyarok?

A Magyar Nemzeti Bank (MNB) friss adatai szerint a szocho bevezetése, vagyis 2023. július 1-je óta több mint 83 ezer új TBSZ-t nyitottak a magyarok, így azok száma már összesen 357.545-re emelkedett. Ezzel párhuzamosan pedig idén júniusban már több mint 5300 milliárd forint volt a TBSZ számlákon nyilvántartott értékpapír-állomány aktuális piaci értéke, ami közel másfélszeres növekedést jelent az 1 évvel korábbi 3600 milliárd forinthoz képest.

A TBSZ, amire betéteket vagy értékpapírokat (pl. kötvényeket, részvényeket, befektetési jegyeket) lehet vásárolni, továbbá lehetőséget ad a kamatadó legális elkerülésére. „A kamatjövedelem után ugyanis nemcsak 15%-os szja-t, azaz kamatadót, hanem a 13%-os szochót is fizetni kell, ami együttvéve már 28%-os adóterhet jelent. Viszont abban az esetben, ha TBSZ-re kötjük le a betétet, akkor a szocho alól rögtön mentesülünk és 5 év után már kamatadót sem kell fizetnünk.

Ennek ellenére még mindig sok a lekötetlen készpénz, ezzel pedig sok milliárdnyi kamattól eshetnek el a magyar emberek” – emelte ki Korponai Levente, a money.hu vezetője. Az MNB tájékoztatása szerint 2024. június 30-ára vonatkozóan megközelítőleg 6811 milliárd forint készpénz volt a magyar háztartásoknál (a magyarok megtakarítási szokásairól és lehetőségeiről itt olvashat részletesebben).

TBSZ-re történő pénzbefizetésre a számlanyitás évében van lehetőség, ami mindig az adott év december 31-éig tart, függetlenül attól, hogy melyik nap nyitjuk meg.

A megtakarítási/lekötési időszakban új befizetéseket már nem lehet teljesíteni. Ha 3 évnél hamarabb vesszük ki a pénzt, akkor elveszik a kamatadómentesség is. 3 év eltelte után a kamatadó 15-ről 10%-ra csökken. Az 5 teljes év leteltével pedig kamatadómentessé válik a TBSZ.

Ezek a cikkek is hasonló témákról szólnak

Összefoglalva tehát:
● 0. év: gyűjtőév, a számlanyitás évének végéig tart
● 1-3. év: 15% kamatadó, 0% szocho
● 3-5. év: 10% kamatadó, 0% szocho
● 5. év után: 0% kamatadó, 0% szocho

A TBSZ-be emiatt elsősorban akkora pénzmennyiséget érdemes befizetni, amit 3-5 évig is mellőzni tudunk.

Azért a TBSZ mellett is van élet

A jegybank 2013 elejéig visszamenőleg vezet statisztikát az úgynevezett nyugdíj-előtakarékossági számlákról (NYESZ). Ez a konstrukció azóta folyamatosan veszített a népszerűségéből, az akkori 170 ezer számlából tavaly őszre alig 89 ezer maradt. Az idén viszont a NYESZ is újra erőre kapott, a tavaly szeptemberi mélypont óta 3700-zal nőtt a számlák száma, a félév végén már megközelítette a 93 ezret. NYESZ-en 538 milliárd forintnyi értékpapírt tartanak most a befektetők, vagyis egy átlagos számlaegyenleg 5,8 millió forint körül van.

A NYESZ még nagyobb adókedvezménnyel kecsegtet, mint a TBSZ, hiszen az adott évi befizetésekre személyi jövedelemadó-kedvezmény is kérhető, amelynek mértéke 20 százalék, maximum 100 ezer forint, vagyis már évente 500 ezer forinttal maximalizálni lehet a visszatérítést.

A kivétel szabályai viszont szigorúbbak, csak a nyugdíjkorhatár elérése, vagy minimum tíz év várakozás után lehet adómentesen felvenni a NYESZ-ről a pénzt. Aki korábban szeretne hozzájutni, annak nemcsak a kamatadót és a szochót kell megfizetnie, de az igénybe vett szja-kedvezményeket is bevasalhatják rajta.

További részleteket itt olvashat.

(Kiemelt képünk illusztráció. Fotó: 168.hu)

A rovat további cikkei