Kiskaput találtak KATA-soknak, mégis lehet értelmezhető összegű nyugdíjuk

A kérdés alapvetően az, hogyan lehet a nyugdíjbiztosítás személyi jövedelemadóból (szja) levonható adókedvezményét megkapni, amikor a KATA-s vállalkozók nem fizetnek szja-t: a kiskapu ott van, hogy nyugdíjbiztosítás esetén eltérhet a szerződő és a biztosított személye, vagyis az szja-t a szerződőnek kell megfizetnie, az adójóváírást viszont a biztosított kaphatja, írja a piacesprofit.hu.

A hatályos szabályok szerint a nyugdíjcélú megtakarításokat az állam 20 százalékos szja-visszatérítéssel támogatja. A KATA-s vállalkozók ugyan nem fizetnek szja-t, de így sem esnek el az adókedvezménytől.

Számukra a megoldás

a nyugdíjbiztosítás, mert a szerződő és a biztosított személye eltérhet, így az szja-t a szerződőnek kell megfizetnie, az adójóváírást viszont a biztosított részére írják jóvá.

Két éve a  nyugdíjbiztosítással rendelkezők közel 15 százaléka nem vette igénybe ezt a lehetőséget. Fontos megjegyezni, hogy ez nem jár automatikusan. Minden évben jeleznünk kell az adóbevallásunkban.

(Kiemelt képünk illusztráció. Fotó: Shutterstock)